審計會委員會
六方科技
年度工作重點
1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度
2. 內部控制制度有效性之考核
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序
4. 涉及董事自身利害關係之事項
5. 重大之資產或衍生性商品交易
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免
10. 年度財務報告及半年度財務報告
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項
審計委員會成員
- 本公司之薪酬委員會委員計3人，由全體3位獨立董事組成
- 任期2023/6/20~2026/6/19
| 委員 | 主要學(經)歷 | 現職 |
|---|---|---|
| 陳羿君 | 臺灣大學會計系 喬治華盛頓大學MBA 台新證券(股)公司副總經理 |
君岳資本有限公司 董事長暨總經理 古德國際汽車股份有限公司 瑞展資本股份有限公司董事長 |
| 王國選 | 中正理工學院機械工程系學士 有德機器股份有限公司執行副總兼大陸事業部總經理 |
香港新時貿有限公司 顧問 大連德原工業有限公司 董事 瀋陽盈好機械有限公司 董事 |
| 吳志容 | 逢甲大學交通工程與管理學系學士 崇皓貿易股份有限公司副理 |
光展應材股份有限公司 董事長暨總經理 亞膜環球股份有限公司 董事 |
運作情形
2024年度審計委員會開會7次(A)，獨立董事出席情形如下：
| 委員 | 實際出席次數【B】 | 實際出席率(%)【B/A】 |
|---|---|---|
| 陳羿君 | 7 | 100% |
| 王國選 | 7 | 100% |
| 吳志容 | 6 | 86% |
開會資訊
| 開會日期 (YYYY/MM/DD) |
議案內容 | 審計委員會決議結果 |
|---|---|---|
| 2024/03/14 | 第一案：本公司2023年度營業報告書及合併財務報表案 第二案：本公司2023年度盈餘分配案 第三案：本公司2023年度盈餘分配現金股利案 第四案：本公司資本公積發放現金案 第五案：本公司出具2023年度內部控制制度聲明書案 第六案：本公司簽證會計師獨立性暨適任性評估案 第七案：本公司簽證會計師委任及報酬案 第八案：本公司取得或處分資產處理程序修訂案 第九案：本公司關係人相互間財務業務相關作業規範修訂案 第十案：本公司股東會議事規範修訂案 第十一案：本公司非確信服務政策之一般性原則修訂案 第十二案：本公司之子公司廠房新建工程案 第十三案：本公司在台投資案 第十四案：本公司之子公司GT擬於泰國投資新設公司案 第十五案：本公司擬投資海外績優金融商品案 第十六案：本公司擬向銀行借款授權案 |
全體出席委員一致同意照案通過 |
| 2024/04/02 | 第一案：擬通過本公司資金貸與子公司GT案 | 全體出席委員一致同意照案通過 |
| 2024/05/14 | 第一案：本公司2024年第一季合併財務報表案 第二案：本公司金融商品交易授權案 第三案：擬通過本公司資金貸與子公司GT及TT案 |
全體出席委員一致同意照案通過 |
| 2024/08/28 | 第一案：本公司2024年第二季合併財務報表案 第二案：本公司非確信服務政策之一般性原則修訂案 |
全體出席委員一致同意照案通過 |
註: 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上 同意之議決事項：無。
獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
獨立董事與內部稽核主管之溝通
- 本公司內部稽核單位定期將稽核報告及查核缺失改善追蹤報告，透過電子郵件或郵寄送交獨立董事查閱，獨立董事就該報告批示辦理或其他建議事項。
- 至少每季一次會議，就本公司內部稽核業務執行情形提出報告；若遇重大異常事項，得隨時召集會議。
- 稽核主管與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫，溝通管道暢通。
獨立董事與會計師之溝通
- 至少每年一次定期交流會議，此交流會議內部稽核主管亦受邀出席
- 就本公司財務狀況、轉投資子公司財務及整體營運狀況及內控查核情形向獨立董事報告
- 並針對有無重大法規修正有無影響帳列情形充分說明。
- 年度查核前規劃及查核完成階段進行溝通
- 若遇重要事項須向獨立董事報告時，得隨時召集會議。
獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
| 日期(yyyy/mm/dd) | 說明 | 建議及結果 |
|---|---|---|
| 2024/03/14 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/05/12 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/08/28 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/10/16 | 稽核業務執行報告 | 全體出席獨立董事無意見 |
獨立董事與會計師溝通情形摘要
| 日期(YYYY/MM/DD) | 溝通事項 | 建議及結果 |
|---|---|---|
| 2021/11/12 | 會計師溝通事項： 1.2021年第 3 季合併財務報告核閱事項說明 2.年度查核規劃 3.近期法令更新 4.內部控制專案執行之建議 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2022/03/28 | 會計師溝通事項： 1.2021年度合併財務報告查核事項說明 2.近期法令更新 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2022/10/31 | 會計師溝通事項： 1.2022年第 3 季合併財務報告核閱事項說明 2.審計準則公報第75號對公司之主要影響 3.年度查核規劃 4.近期法令更新 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2023/03/28 | 會計師溝通事項： 1.2022年度合併財務報告查核事項說明 2.近期法令更新 3.審計品質指標(AQI)說明 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2023/08/24 | 會計師溝通事項： 1.2023年第2季合併財務報告查核事項說明 2.近期法令更新 3.國際永續揭露準則註：無一般董事及管理階層與會 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2023/11/10 | 會計師溝通事項： 1.2023年第3季合併財務報告查核事項說明 2.審計準則600號「集團財務報表查核之特別考量」預計修正之主要影響 3.年度查核規劃 4.近期法令更新註：無一般董事及管理階層與會 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/03/14 | 會計師溝通事項： 1.2023年度合併財務報告查核事項說明 2.近期主管機關檢查上(興)櫃公司重大內部控制缺失及提醒事項 3.近期法令更新 4.永續資訊揭露時程註：無一般董事及管理階層與會 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/08/28 | 會計師溝通事項： 1.2024年第2季合併財務報告查核事項說明 2.IFRS永續揭露準則導入計畫 3.近期法令更新註：無一般董事及管理階層與會 |
全體出席獨立董事無意見 |
| 2024/11/12 | 會計師溝通事項： 1. 2. 3.註：無一般董事及管理階層與會 |
全體出席獨立董事無意見 |
